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中国证券投资基金业协会就私募投资基金信息披露实施细则公开征求意见

中新网北京3月13日电 (记者 陈康亮)中国证券投资基金业协会(以下简称“中国证券投资基金业协会”)13日发布公告称,中国证券投资基金业协会(以下简称“中国证券投资基金业协会”)根据相关法律法规制定了《私募投资基金信息披露实施条例(征求意见稿)》(以下简称《信息披露细则》)和《征求意见模板》。法规。我们已经制定了《私募股权投资基金重要信息披露内容(意见稿)》,相关文件正在征求意见。
中国基金管理业协会表示,该办法旨在规范私募股权投资基金行业基金信息披露行为,保护投资者合法权益,促进私募股权投资基金行业规范化、规范化。私募股权投资基金行业健康发展。
《信息披
关于细化私募证券基金定期报告的披露要求,我们首先会细化具体披露要求,如《披露办法》下私募证券基金净额的披露以及财务状况、杠杆水平、关联交易、跨境投资、流动性受限资产、年度报告等。定期报告中的财务会计报告、董事报告、托管人报告等。
二是进一步明确了直接投资和嵌套结构投资资产的渗透披露要求。涉及嵌套投资的,应当披露投资资产的分类、金额、比例等详细信息。筑巢后。
三是管理资产比例超过基金净资产一定比例的,必须披露管理资产的具体信息。
四是完善跨境投资披露要求。通过衍生品等直接或者间接投资境外资产的,必须披露投资规模、跨境投资方式、投资路径等。
五、《信息披露办法》的审核要求明确了“主要投资方向”的具体标准。对于私人投资于流动性限制性资产、新三板股票、场外衍生品资产、境外资产以及其他管理人单独或者共同管理的私募基金的股权基金,其年度财务会计报告必须经符合《证券法》规定的会计师事务所审计。 (已完)【编辑:张令琪】
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